Pri finančni instituciji je odprt individualni upokojenski račun (IRA), ki vam omogoča varčevanje za upokojitev. IRA omogočajo neobdavčeno kopičenje denarja ali pa se lahko vzpostavijo kot računi z odloženimi davki. Finančni strokovnjaki ocenjujejo, da bi morala oseba prihraniti približno 85 % svojega dohodka za upokojitev. Ker načrti 401K sami po sebi običajno niso dovolj, da bi dosegli ta odstotek, je močno priporočljiva kombinacija IRA z 401K, da se izognete finančni nestabilnosti v letih upokojitve.
Tradicionalni/Roth individualni pokojninski račun
Tradicionalne IRA ali Roth IRA so ustanovljene v bankah ali drugih finančnih institucijah, kot so borznoposredniške družbe ali vzajemni skladi. Prispevki v IRA se nato vlagajo v obveznice, delnice, CD-je ali denarne trge. Roth IRAs so posebni računi za upokojitev, ki se financirajo iz dohodka osebe po obdavčitvi. To pomeni, da ne morete odbiti prispevkov v Roth IRA za državne in zvezne dohodnine. Vsi prihodnji dvigi po smernicah Roth IRA se štejejo za neobdavčene.
malerapaso / Getty Images
Poenostavljena pokojnina zaposlenih (SEP-IRA)
SEP so tradicionalni IRA, ki jih ustanovijo delodajalci za svoje zaposlene. Delodajalci lahko vsako leto prispevajo do 30.000 $ (15 odstotkov) plače zaposlenega v IRA posameznih zaposlenih. Denar, ki ga delodajalci vložijo v SEP-IRA, ni del dohodka. Poleg tega se prispevek zaposlenega odbije od njegove dohodnine. Odložene so tudi naložbe v okviru poenostavljenih pokojninskih načrtov zaposlenih. Za razliko od načrtov 401K niste omejeni pri naložbah, ki jih želite izvesti s SEP-IRA. V večini primerov finančne institucije ponujajo vse vrste naložb v nasprotju z omejenimi naložbami, ki jih dovoljuje večina načrtov 401K.
prepustnica za raketno ligo
Photobuay / Getty Images
Individualna upokojitvena renta
Posamezne upokojitvene rente so bodisi Roth IRA ali tradicionalni IRA, ustanovljeni z življenjskimi zavarovalnicami z nakupom posebnih pogodb o renti. IRA ima enake davčne ugodnosti, omejitve prispevkov in druge določbe kot individualna upokojitvena renta. Vendar pa se individualne pokojninske rente lahko uporabijo za zagotavljanje dohodka med upokojitvijo ali pa se vložijo v spremenljive rente ali fiksne rente. Posebne zahteve vključujejo popolno dodelitev vašega rentnega deleža v renti in ne prenos sredstev na druge posameznike (čeprav bi lahko imenovali upravičenca).
rastlina zebrastih trakov
gerenme / Getty Images
Skupina IRA
Skupina IRA je skrbniški račun delodajalcev in združenj zaposlenih, ki ga ustanovijo sindikati, združenja zaposlenih ali delodajalci. Takoj, ko je skupina IRA odprta, lahko člani začnejo prispevati. Vsi prispevki morajo biti v obliki položnice, čeka ali gotovine. Premoženja ni mogoče prispevati v skupino IRA. Vendar pa lahko vaša skupina IRA vlaga v nepremičnine z nakupom delnic. Poleg tega se lahko odločite za 'prenos' ali prenos določene nepremičnine iz skupine IRA v drug pokojninski načrt, odvisno od določb vaše IRA.
Doloves / Getty Images
Spodbujevalni načrt prihrankov za zaposlene IRA
Tradicionalni IRA, ki so ga ustvarili majhni delodajalci za svoje zaposlene, Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) omogoča zaposlenim, da prispevajo več kot 6.000 $ letno, pri čemer se pričakuje, da bodo dovoljena povečanja ustrezala stopnji inflacije, ko se razvijajo. Delodajalci, ki sponzorirajo SIMPLE, prav tako plačajo ustrezne prispevke na podlagi odstotkov plače vsakega zaposlenega. SIMPLE se priporoča kot začetni pokojninski varčevalni načrt za delodajalce z manj kot 100 zaposlenimi, ki še ne sponzorirajo posebnega pokojninskega načrta.
spawns / Getty Images
Zakonska IRA
IRA za zakonce so bodisi tradicionalne IRA ali Rothove IRA, ki jih financirajo poročeni davkoplačevalci v imenu zakonca, ki ima 2000 USD ali manj letnega nadomestila. Pari z zakoncem IRA morajo vložiti skupne davčne napovedi za leto prispevka. Zaposleni zakonci lahko prispevajo 2000 USD ali manj na leto v IRA svojega zakonca in največ 2000 USD v svojo IRA. Če povzamemo, lahko pari prispevajo največ 4000 $ letno, če vsaka IRA ne prejme več kot 2000 $.
Geber86 / Getty Images
Rollover (Conduit) IRA
Rollover (Conduit) IRA so tradicionalni IRA, ki jih ustanovi en posameznik z namenom prejemanja distribucij iz kvalificiranih pokojninskih načrtov. Ni omejitev prispevkov za prispevke, ki se prenesejo na IRA s podaljšanjem. Poleg tega so razdelitve na splošno upravičene do prihodnjih prenosov v kvalificirane pokojninske načrte, ki so na voljo pri novih delodajalcih. Ustrezne distribucije se lahko prenesejo v IRA z rolloverjem brez davčnih kazni, medtem ko vsa sredstva ostanejo kot naložbe z odloženimi davki. Z združitvijo več pokojninskih načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, v eno IRA s preklopom je lažje razdeliti in spremljati pokojninsko premoženje.
kakšne barve so jupiter
jackaldu / Getty Images
Izobraževanje IRA
IRA za izobraževanje zagotavljajo denar upravičencem, ki nameravajo obiskovati fakulteto ali univerzo. Za izobraževalne IRA niso dovoljene davčne olajšave, vendar je mogoče vse zaslužke in depozite vzeti brez kazni, dokler se denar uporablja za plačilo stroškov visokošolskega izobraževanja. Zavedajte se, da davčna zakonodaja prepoveduje financiranje IRA za izobraževanje, ko je upravičenec star 18 let. V nekaterih primerih lahko omejitve prispevkov, nižje od povprečja, pomenijo, da vam bo finančna institucija, ki ima to vrsto IRA, zaračunala pristojbino za vzdrževanje. IRA za izobraževanje je treba likvidirati do 30. rojstnega dne upravičenca, sicer bo podvržen kazni in davku.
pamela_d_mcadams / Getty Images
rdečelaska s pegami
Podedovane IRA
Podedovana IRA je lahko Roth IRA ali tradicionalna IRA, ki jo pridobi upravičenec (družinski ali nedružinski) lastnika IRA, ki je umrl. Nekatera pravila veljajo za podedovane IRA, na primer, davčnih olajšav ni mogoče sprejeti za prispevke v to vrsto IRA. Prav tako je treba vsak porazdeljen izkupiček obdavčiti v določenih obdobjih, ki jih določi IRS.
cgering / Getty Images
IRA z delitvijo dobička
Načrti IRA za delitev dobička sprejemajo diskrecijske (brez določenega zneska) prispevke delodajalcev. Za delodajalce je potrebna standardizirana formula, ki lahko prispeva na račun vsakega zaposlenega, ki določa, kako se prispevki delijo. Delodajalci, ki ponujajo IRA z delitvijo dobička, niso omejeni samo na to vrsto IRA. Prav tako lahko podjetja katere koli velikosti ustanovijo IRA z delitvijo dobička. Zaposleni, vpisani v načrt delitve dobička, lahko prenesejo sredstva na tradicionalno IRA, če postanejo brezposelni ali se upokojijo iz tega podjetja.
shapecharge / Getty Images